Tôi có một vài thắc mắc muốn nhờ giải đáp, cụ thể như sau: Kiểm toán hoạt động là gì? Báo cáo kiểm toán hoạt động đánh giá những nội dung nào của đơn vị được kiểm toán? Câu hỏi của chị N.T.Q.S từ Thanh Hóa.
Cho hỏi: Tuyến bảo vệ thứ hai của doanh nghiệp bảo hiểm có chức năng kiểm soát rủi ro đối với hoạt động tuyến bảo vệ nào? Doanh nghiệp bảo hiểm phải tuân thủ những quy định nào về việc thực hiện theo dõi và kiểm soát rủi ro? Câu hỏi của chị D đến từ Đồng Nai.
tư này, Ngân hàng Nhà nước chi nhánh, Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước, đơn vị thu đổi có trách nhiệm thực hiện việc thu, đổi ngay cho khách hàng có nhu cầu, không hạn chế số lượng, không yêu cầu thủ tục giấy tờ.
2. Đối với tiền không đủ tiêu chuẩn lưu thông quy định tại Khoản 2 Điều 4 Thông tư này, khách hàng nộp hiện vật cho Ngân hàng Nhà nước chi
yết bản sao Chứng nhận tham gia bảo hiểm tiền gửi
Tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi phải niêm yết công khai bản sao Chứng nhận tham gia bảo hiểm tiền gửi tại trụ sở chính, chi nhánh và tất cả các điểm giao dịch có nhận tiền gửi của cá nhân.
Như vậy, theo quy định, tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi phải niêm yết công khai bản sao Chứng nhận tham
Doanh nghiệp nước ngoài có hoạt động trong lĩnh vực thương mại điện tử tại Việt Nam phải lưu trữ dữ liệu tại Việt Nam khi nào?
Căn cứ tại điểm c khoản 6 Điều 26 Nghị định 53/2022/NĐ-CP về lưu trữ dữ liệu, đặt chi nhánh hoặc văn phòng đại diện tại Việt Nam như sau:
Lưu trữ dữ liệu, đặt chi nhánh hoặc văn phòng đại diện tại Việt Nam
1. Dữ liệu
Giao dịch cho vay, đi vay giữa các tổ chức tín dụng là gì?
Giao dịch cho vay, đi vay giữa các tổ chức tín dụng được giải thích tại khoản 1 Điều 3 Thông tư 21/2012/TT-NHNN, được sửa đổi bởi điểm a khoản 2 Điều 1 Thông tư 01/2013/TT-NHNN như sau:
Giao dịch cho vay, đi vay là giao dịch mà tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài (bên cho
hợp sau:
a) Khách hàng là ngân hàng mẹ hoặc chi nhánh trong hệ thống tại Việt Nam của ngân hàng mẹ của chi nhánh ngân hàng nước ngoài;
b) Khách hàng là tổ chức tín dụng là chi nhánh ở nước ngoài của ngân hàng thương mại.
3. Trường hợp khách hàng là người không cư trú, ngân hàng (trừ chi nhánh ngân hàng nước ngoài hoàn trả thư tín dụng bằng ngoại
Luật này và các quy định khác của pháp luật có liên quan.
...
Đồng thời, căn cứ khoản 1, khoản 2 Điều 37 Luật Kiểm toán độc lập 2011 quy định về đơn vị được kiểm toán:
Đơn vị được kiểm toán
1. Doanh nghiệp, tổ chức mà pháp luật quy định báo cáo tài chính hàng năm phải được doanh nghiệp kiểm toán, chi nhánh doanh nghiệp kiểm toán nước ngoài tại
Mức phí bảo hiểm là nội dung bắt buộc phải có trong hợp đồng bảo hiểm đúng không?
Theo Điều 17 Luật Kinh doanh bảo hiểm 2022 quy định như sau:
Nội dung của hợp đồng bảo hiểm
1. Hợp đồng bảo hiểm phải có những nội dung chủ yếu sau đây:
a) Bên mua bảo hiểm, người được bảo hiểm, người thụ hưởng (nếu có), doanh nghiệp bảo hiểm hoặc chi nhánh
Hồ sơ thành lập Văn phòng đại diện của Tổ chức trọng tài nước ngoài tại Việt Nam hiện nay gồm có những giấy tờ nào?
Căn cứ theo quy định tại Điều 21 Nghị định 63/2011/NĐ-CP được sửa đổi bởi điểm c khoản 3 Điều 1 Nghị định 124/2018/NĐ-CP quy định như sau:
Cấp Giấy phép thành lập Chi nhánh, Văn phòng đại diện của Tổ chức Trọng tài nước ngoài tại
Chứng minh thư quân đội có mở tài khoản tại ngân hàng được không?
Căn cứ khoản 2 Điều 1 Thông tư 16/2020/TT-NHNN như sau:
Hồ sơ mở tài khoản thanh toán
- Đối với tài khoản thanh toán của cá nhân, ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài được quy định và hướng dẫn khách hàng các loại giấy tờ trong hồ sơ mở tài khoản thanh toán nhưng phải bao
công ty hợp danh, chủ doanh nghiệp tư nhân mới phải tuân theo quy định tại Khoản 1 Điều này.
Theo quy định trên, Tổng giám đốc công ty hợp danh hành nghề quản lý, thanh lý tài sản không được phép làm chủ doanh nghiệp tư nhân.
Chi nhánh công ty hợp danh hành nghề quản lý, thanh lý tài sản phải có tối thiểu bao nhiêu Quản tài viên?
Chi nhánh công ty
hiểm, chi nhánh nước ngoài tại Việt Nam
1. Hồ sơ thay đổi tên, địa điểm đặt trụ sở chính của doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp tái bảo hiểm, chi nhánh nước ngoài tại Việt Nam bao gồm các tài liệu sau:
a) Văn bản đề nghị thay đổi tên, địa điểm đặt trụ sở chính theo mẫu quy định tại Phụ lục III ban hành kèm theo Nghị định này;
b) Văn bản của cấp có
hiện diện thương mại tại Việt Nam dưới hình thức ngân hàng liên doanh, ngân hàng 100% vốn nước ngoài, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, công ty tài chính liên doanh, công ty tài chính 100% vốn nước ngoài, công ty cho thuê tài chính liên doanh, công ty cho thuê tài chính 100% vốn nước ngoài, văn phòng đại diện nước ngoài.
Ngân hàng liên doanh, ngân hàng
bảo hiểm, doanh nghiệp tái bảo hiểm, chi nhánh nước ngoài tại Việt Nam cung cấp, trừ trường hợp theo yêu cầu của cơ quan nhà nước có thẩm quyền hoặc được sự đồng ý của khách hàng, doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp tái bảo hiểm, chi nhánh nước ngoài tại Việt Nam;
b) Bồi thường thiệt hại cho khách hàng do hoạt động môi giới bảo hiểm gây ra;
c) Công
Thông tin khách hàng bao gồm những nội dung gì?
Thông tin khách hàng tại các tổ chức tín dụng
Theo quy định tại khoản 1 Điều 3 Nghị định 117/2018/NĐ-CP, thông tin khách hàng được quy định như sau:
"1. Thông tin khách hàng của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài (sau đây gọi là thông tin khách hàng) là thông tin do khách hàng
kinh doanh bảo hiểm bao gồm đại lý bảo hiểm, môi giới bảo hiểm, dịch vụ phụ trợ bảo hiểm.
2. Kinh doanh bảo hiểm là hoạt động của doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ nước ngoài, tổ chức tương hỗ cung cấp bảo hiểm vi mô chấp nhận rủi ro của người được bảo hiểm, trên cơ sở bên mua bảo hiểm đóng phí bảo hiểm để doanh
?
Căn cứ Điều 127 Luật Các tổ chức tín dụng 2010, được sửa đổi, bổ sung bởi khoản 20 Điều 1 Luật Các tổ chức tín dụng sửa đổi 2017 quy định như sau:
(1) Tổ chức kiểm toán, kiểm toán viên đang kiểm toán tại ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài; thanh tra viên đang thanh tra tại ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài;
(2) Kế toán trưởng của
tin kiểm soát đặc biệt;
(vii) Gia hạn thời hạn kiểm soát đặc biệt;
(viii) Chấm dứt kiểm soát đặc biệt;
(ix) Các nội dung khác thuộc thẩm quyền của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (sau đây gọi là Ngân hàng Nhà nước) quy định tại Luật Các tổ chức tín dụng 2024 và Thông tư 39/2024/TT-NHNN.
(2) Giám đốc Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực
(028) 3930 3279
Hỗ trợ trực tuyến
0906 22 99 66
Kiểm toán hoạt động là gì? Báo cáo kiểm toán hoạt động đánh giá những nội dung nào của đơn vị được kiểm toán?
11:12 | 26/03/2024
