Tiền phát hành trái phiếu doanh nghiệp ra thị trường vốn quốc tế được sử dụng thế nào? Việc thanh toán gốc và lãi trái phiếu doanh nghiệp được quy định thế nào?

Nội dung chính

• Việc phát hành trái phiếu doanh nghiệp ra thị trường vốn quốc tế được tổ chức thế nào?
• Tiền phát hành trái phiếu doanh nghiệp ra thị trường vốn quốc tế được sử dụng thế nào?
• Việc thanh toán gốc và lãi trái phiếu doanh nghiệp được quy định thế nào?

Việc phát hành trái phiếu doanh nghiệp ra thị trường vốn quốc tế được tổ chức thế nào?

Theo Điều 22 Nghị định 53/2009/NĐ-CP quy định về tổ chức phát hành như sau:

Tổ chức phát hành

1. Sau khi đề án phát hành trái phiếu được các cấp có thẩm quyền phê duyệt theo quy định tại Điều 19 Nghị định này, các doanh nghiệp triển khai việc chuẩn bị và thực hiện việc phát hành theo trình tự nêu tại Điều 7 Nghị định này với tư cách là Người phát hành.

2. Sau khi phát hành, doanh nghiệp phát hành có trách nhiệm báo cáo kết quả phát hành cho cơ quan có thẩm quyền phê duyệt đợt phát hành và Bộ Tài chính.

Theo đó, sau khi đề án phát hành trái phiếu được các cấp có thẩm quyền phê duyệt theo quy định thì các doanh nghiệp triển khai việc chuẩn bị và thực hiện việc phát hành với tư cách là Người phát hành.

Và sau khi phát hành, doanh nghiệp phát hành có trách nhiệm báo cáo kết quả phát hành cho cơ quan có thẩm quyền phê duyệt đợt phát hành và Bộ Tài chính.

Tải về mẫu phát hành trái phiếu doanh nghiệp mới nhất 2023: Tại Đây

Tiền phát hành trái phiếu doanh nghiệp ra thị trường vốn quốc tế được sử dụng thế nào? Việc thanh toán gốc và lãi trái phiếu doanh nghiệp được quy định thế nào? (Hình từ Internet)

Tiền phát hành trái phiếu doanh nghiệp ra thị trường vốn quốc tế được sử dụng thế nào?

Căn cứ Điều 23 Nghị định 53/2009/NĐ-CP quy định về sử dụng tiền phát hành như sau:

Sử dụng tiền phát hành

1. Doanh nghiệp phát hành chịu hoàn toàn trách nhiệm về việc sử dụng đúng mục đích và hiệu quả nguồn vốn từ phát hành, bảo đảm thực hiện đúng các quy định hiện hành về ngoại hối của Nhà nước.

2. Đối với các trái phiếu doanh nghiệp có bảo lãnh Chính phủ, Bộ Tài chính thực hiện việc giám sát sử dụng vốn theo các quy định tại Quy chế cấp và quản lý bảo lãnh Chính phủ hiện hành.

Theo quy định trên, doanh nghiệp phát hành chịu hoàn toàn trách nhiệm về việc sử dụng đúng mục đích và hiệu quả nguồn vốn từ phát hành, bảo đảm thực hiện đúng các quy định hiện hành về ngoại hối của Nhà nước.

Và đối với các trái phiếu doanh nghiệp có bảo lãnh Chính phủ thì Bộ Tài chính thực hiện việc giám sát sử dụng vốn theo các quy định tại Quy chế cấp và quản lý bảo lãnh Chính phủ hiện hành.

Việc thanh toán gốc và lãi trái phiếu doanh nghiệp được quy định thế nào?

Theo quy định tại Điều 24 Nghị định 53/2009/NĐ-CP về thanh toán gốc và lãi trái phiếu doanh nghiệp như sau:

Thanh toán gốc và lãi trái phiếu doanh nghiệp

1. Doanh nghiệp phát hành chuyển tiền trực tiếp cho đại lý thanh toán theo thỏa thuận đã ký để thanh toán gốc và lãi trái phiếu doanh nghiệp cho chủ sở hữu trái phiếu khi đến hạn.

2. Đối với trái phiếu doanh nghiệp có bảo lãnh Chính phủ, trong bất kỳ trường hợp nào nếu doanh nghiệp phát hành chưa thu xếp thanh toán toàn bộ hoặc một phần nghĩa vụ phải thanh toán, doanh nghiệp phát hành phải báo cáo cơ quan cấp bảo lãnh ít nhất 45 ngày trước khi đến hạn lãi hoặc 90 ngày trước khi đến hạn nợ gốc để có biện pháp xử lý.

3. Doanh nghiệp phát hành thực hiện việc mở và sử dụng tài khoản vốn vay và trả nợ nước ngoài để thực hiện nhận tiền phát hành trái phiếu, thực hiện trả gốc, lãi trái phiếu theo quy định của Pháp lệnh Quản lý ngoại hối và hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước.

Như vậy, doanh nghiệp phát hành chuyển tiền trực tiếp cho đại lý thanh toán theo thỏa thuận đã ký để thanh toán gốc và lãi trái phiếu doanh nghiệp cho chủ sở hữu trái phiếu khi đến hạn.

Đối với trái phiếu doanh nghiệp có bảo lãnh Chính phủ, trong bất kỳ trường hợp nào nếu doanh nghiệp phát hành chưa thu xếp thanh toán toàn bộ hoặc một phần nghĩa vụ phải thanh toán.

Đồng thời doanh nghiệp phát hành phải báo cáo cơ quan cấp bảo lãnh ít nhất 45 ngày trước khi đến hạn lãi hoặc 90 ngày trước khi đến hạn nợ gốc để có biện pháp xử lý.

Doanh nghiệp phát hành thực hiện việc mở và sử dụng tài khoản vốn vay và trả nợ nước ngoài để thực hiện nhận tiền phát hành trái phiếu.

Đồng thời thực hiện trả gốc, lãi trái phiếu theo quy định của Pháp lệnh Quản lý ngoại hối và hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước.