Doanh nghiệp phải công bố thông tin gì trước đợt chào bán trái phiếu tại thị trường trong nước?

Nội dung chính

• Việc công bố thông tin trước đợt chào bán trái phiếu tại thị trường trong nước phải được thực hiện trong ít nhất bao nhiêu ngày?
• Doanh nghiệp phải công bố những thông tin gì trước đợt chào bán trái phiếu tại thị trường trong nước?
• Thông tin trước đợt chào bán trái phiếu tại thị trường trong nước được công bố bằng những hình thức nào?

Việc công bố thông tin trước đợt chào bán trái phiếu tại thị trường trong nước phải được thực hiện trong ít nhất bao nhiêu ngày?

Căn cứ quy định tại Điều 19 Nghị định 153/2020/NĐ-CP (sửa đổi bởi khoản 14 Điều 1 Nghị định 65/2022/NĐ-CP) có quy định như sau:

Công bố thông tin trước đợt chào bán trái phiếu của doanh nghiệp

1. Chậm nhất 01 ngày làm việc trước ngày phát hành trái phiếu, doanh nghiệp thực hiện công bố thông tin trước đợt chào bán cho các nhà đầu tư đăng ký mua trái phiếu và gửi nội dung công bố thông tin cho Sở giao dịch chứng khoán.

a) Nội dung công bố thông tin trước đợt chào bán thực hiện theo hướng dẫn của Bộ Tài chính.

b) Riêng đối với chào bán trái phiếu xanh, ngoài nội dung công bố thông tin theo quy định tại điểm a khoản này, doanh nghiệp phát hành phải công bố thông tin về quy trình hạch toán, quản lý, giải ngân vốn từ chào bán trái phiếu xanh theo quy định tại khoản 3 Điều 5 Nghị định này.

c) Việc doanh nghiệp gửi nội dung công bố thông tin cho Sở giao dịch chứng khoán chỉ có mục đích để Sở giao dịch chứng khoán thực hiện trách nhiệm quy định tại Điều 32 Nghị định này, không hàm ý Sở giao dịch chứng khoán xác nhận và đảm bảo cho đợt phát hành trái phiếu của doanh nghiệp

2. Đối với doanh nghiệp chào bán trái phiếu thành nhiều đợt:

a) Đối với đợt chào bán đầu tiên, việc công bố thông tin thực hiện theo quy định tại khoản 1 Điều này.

b) Đối với các đợt chào bán tiếp theo, ngoài việc công bố thông tin theo quy định tại điểm a khoản này, trong thời hạn 01 ngày làm việc trước mỗi đợt chào bán trái phiếu, doanh nghiệp công bố thông tin bổ sung cho nhà đầu tư đăng ký mua trái phiếu, đồng thời gửi Sở giao dịch chứng khoán. Nội dung công bố thông tin bổ sung theo quy định tại điểm b và điểm c khoản 3 Điều 12 Nghị định này.

3. Sở giao dịch chứng khoán tiếp nhận nội dung công bố thông tin trước đợt chào bán theo quy định tại khoản 1 và khoản 2 Điều này để tổng hợp và báo cáo về tình hình phát hành trái phiếu doanh nghiệp theo quy định tại Điều 33 Nghị định này.

Theo đó, theo quy định hiện nay thì chậm nhất 01 ngày làm việc trước ngày phát hành trái phiếu, doanh nghiệp thực hiện công bố thông tin trước đợt chào bán cho các nhà đầu tư đăng ký mua trái phiếu và gửi nội dung công bố thông tin cho Sở giao dịch chứng khoán.

Trường hợp mà chào bán trái phiếu thành nhiều đợt thì đối với đợt chào bán đầu tiên, chậm nhất 01 ngày làm việc trước ngày phát hành trái phiếu, doanh nghiệp thực hiện công bố thông tin. Còn đối với các đợt chào bán tiếp theo thì cũng trong thời hạn 01 ngày làm việc trước mỗi đợt chào bán trái phiếu, doanh nghiệp công bố thông tin bổ sung cho nhà đầu tư.

Doanh nghiệp phải công bố thông tin gì trước đợt chào bán trái phiếu tại thị trường trong nước?

Doanh nghiệp phải công bố những thông tin gì trước đợt chào bán trái phiếu tại thị trường trong nước?

Căn cứ Điều 3 Thông tư 122/2020/TT-BTC có quy định như sau:

Công bố thông tin trước đợt chào bán trái phiếu

1. Doanh nghiệp phát hành trái phiếu thực hiện công bố thông tin trước đợt chào bán theo quy định tại Điều 19 Nghị định số 153/2020/NĐ-CP .

2. Nội dung công bố thông tin trước đợt chào bán theo mẫu tại Phụ lục I ban hành kèm theo Thông tư này.

3. Hình thức công bố thông tin theo quy định tại điểm a, điểm b khoản 1 và khoản 2 Điều 6 Thông tư này.

Theo đó, nội dung công bố thông tin trước đợt chào bán trái phiếu tại thị trường trong nước được quy định tại Phụ lục I ban hành kèm theo Thông tư 122/2020/TT-BTC bao gồm hai phần:

Phần 1: Tóm tắt thông tin về đợt chào bán trái phiếu

- Thông tin về doanh nghiệp

- Thông tin về đợt chào bán

Phần 2: Thông tin chi tiết về đợt chào bán trái phiếuNhững người chịu trách nhiệm chính công bố thông tin.

- Thông tin về doanh nghiệp phát.

- Thông tin về đợt chào bán trái.

- Kế hoạch sử dụng tiêng thu được từ đợt chào bán và kế hoạch thanh toán gốc lãi cho nhà đầu tư.

- Các tổ chức liên quan.

- Các rủi ro có thể xảy ra liên quan đến đợt chào bán trái phiếu.

Chi tiết nội dung công bố thông tin trước đợt chào bán trái phiếu tại thị trường trong nước được quy định tại mẫu như sau:

Tải Mẫu công bố thông tin trước đợt chào bán trái phiếu tại thị trường trong nước: Tại đây.

Thông tin trước đợt chào bán trái phiếu tại thị trường trong nước được công bố bằng những hình thức nào?

Căn cứ khoản 3 Điều 3 Thông tư 122/2020/TT-BTC có quy định hình thức công bố thông tin trước đợt chào bán trái phiếu tại thị trường trong nước là thông qua các hình thức tại điểm a, điểm b khoản 1 Điều 6 Thông tư 122/2020/TT-BTC và khoản 2 Điều 6 Thông tư 122/2020/TT-BTC.

Theo đó, cụ thể các hình thức này bao gồm:

- Doanh nghiệp phát hành trái phiếu công bố thông tin cho nhà đầu tư mua trái phiếu theo các hình thức sau:

+ Văn bản giấy;

+ Văn bản điện tử;

- Doanh nghiệp phát hành trái phiếu gửi nội dung công bố thông tin cho Sở giao dịch Chứng khoán Hà Nội theo hình thức văn bản điện tử qua Chuyên trang thông tin về trái phiếu doanh nghiệp của Sở giao dịch Chứng khoán Hà Nội.