Công ty tài chính được phép giao dịch mua bán có kỳ hạn các loại giấy tờ có giá nào theo quy định?

Nội dung chính

• Công ty tài chính được phép giao dịch mua bán có kỳ hạn các loại giấy tờ có giá nào theo quy định pháp luật?
• Công ty tài chính có được giao dịch mua bán có kỳ hạn giấy tờ có giá bằng ngoại tệ hay không?
• Khi thực hiện giao dịch mua bán có kỳ hạn giấy tờ có giá, công ty tài chính phải đảm bảo các nguyên tắc nào?

Công ty tài chính được phép giao dịch mua bán có kỳ hạn các loại giấy tờ có giá nào theo quy định pháp luật?

Căn cứ theo quy định tại Điều 19 Thông tư 21/2012/TT-NHNN được sửa đổi bởi khoản 7 Điều 1 Thông tư 18/2016/TT-NHNN có nội dung như sau:

Các loại giấy tờ có giá

1. Ngân hàng thương mại, công ty tài chính, ngân hàng chính sách, ngân hàng hợp tác xã, chi nhánh ngân hàng nước ngoài được mua, bán có kỳ hạn các loại giấy tờ có giá sau:

a) Tín phiếu Ngân hàng Nhà nước;

b) Trái phiếu Chính phủ;

c) Trái phiếu được Chính phủ bảo lãnh;

d) Trái phiếu Chính quyền địa phương;

đ) Giấy tờ có giá do tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài phát hành (bao gồm cả giấy tờ có giá do chính tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài phát hành) theo quy định của Ngân hàng Nhà nước;

e) Các loại tín phiếu, kỳ phiếu, trái phiếu do tổ chức khác phát hành.

Theo đó, Công ty tài chính được phép giao dịch mua bán có kỳ hạn các loại giấy tờ có giá sau đây:

- Tín phiếu Ngân hàng Nhà nước;

- Trái phiếu Chính phủ;

- Trái phiếu được Chính phủ bảo lãnh;

- Trái phiếu Chính quyền địa phương;

- Giấy tờ có giá do tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài phát hành (bao gồm cả giấy tờ có giá do chính tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài phát hành) theo quy định của Ngân hàng Nhà nước;

- Các loại tín phiếu, kỳ phiếu, trái phiếu do tổ chức khác phát hành.

Công ty tài chính được phép giao dịch mua bán có kỳ hạn các loại giấy tờ có giá nào theo quy định? (Hình từ Internet)

Công ty tài chính có được giao dịch mua bán có kỳ hạn giấy tờ có giá bằng ngoại tệ hay không?

Theo quy định tại Điều 21 Thông tư 21/2012/TT-NHNN quy định về Đồng tiền mua, bán như sau:

Đồng tiền mua, bán

1. Đối với giấy tờ có giá được phát hành bằng đồng Việt Nam, các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài thực hiện giao dịch mua, bán bằng đồng Việt Nam.

2. Đối với giấy tờ có giá được phát hành bằng ngoại tệ, các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài thực hiện giao dịch mua, bán bằng loại ngoại tệ của giấy tờ có giá đó. Trường hợp mua, bán bằng đồng Việt Nam thì các bên thoả thuận tỷ giá áp dụng trên cơ sở tuân thủ theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về tỷ giá ngoại tệ khi thực hiện.

3. Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài chỉ được thực hiện các giao dịch bằng ngoại tệ trong phạm vi hoạt động ngoại hối được Ngân hàng Nhà nước cho phép đối với từng tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.

Theo quy định nêu trên, đối với giấy tờ có giá được phát hành bằng ngoại tệ, các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài thực hiện giao dịch mua, bán bằng loại ngoại tệ của giấy tờ có giá đó.

Nếu mua, bán bằng đồng Việt Nam thì các bên thoả thuận tỷ giá áp dụng trên cơ sở tuân thủ theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về tỷ giá ngoại tệ khi thực hiện.

Như vậy, công ty tài chính được giao dịch mua bán có kỳ hạn giấy tờ có giá bằng ngoại tệ đối với giấy tờ có giá được phát hành bằng ngoại tệ.

Lưu ý:

- Công ty tài chính chỉ được thực hiện các giao dịch bằng ngoại tệ trong phạm vi hoạt động ngoại hối được Ngân hàng Nhà nước cho phép đối với công ty tài chính.

- Đối với giấy tờ có giá được phát hành bằng đồng Việt Nam thì công ty tài chính phải thực hiện giao dịch mua, bán bằng đồng Việt Nam.

Khi thực hiện giao dịch mua bán có kỳ hạn giấy tờ có giá, công ty tài chính phải đảm bảo các nguyên tắc nào?

Căn cứ theo các nguyên tắc được quy định tại Điều 18 Thông tư 21/2012/TT-NHNN được sửa đổi bởi khoản 6 Điều 1 Thông tư 18/2016/TT-NHNN thì khi thực hiện giao dịch mua bán có kỳ hạn giấy tờ có giá thì công ty tài chính thì phải đảm bảo các nguyên tắc sau:

- Tuân thủ các nguyên tắc quy định tại Điều 4 Thông tư 21/2012/TT-NHNN.

- Tự chịu trách nhiệm trước pháp luật về quyết định mua, bán có kỳ hạn giấy tờ có giá của mình; thực hiện mua, bán có kỳ hạn giấy tờ có giá với tổ chức tín dụng khác theo thỏa thuận phù hợp với quy định tại Thông tư 21/2012/TT-NHNN, quy định pháp luật hiện hành có liên quan và thông lệ quốc tế.

- Thu hồi đầy đủ, đúng hạn số tiền (gốc và lãi) khi thực hiện mua, bán có kỳ hạn giấy tờ có giá với tổ chức tín dụng khác

- Mua lại giấy tờ có giá đã bán khi đến hạn theo thỏa thuận với bên mua.

- Mọi quyền lợi phát sinh liên quan đến giấy tờ có giá trong thời gian thực hiện mua, bán có kỳ hạn giấy tờ có giá do các tổ chức tín dụng thỏa thuận bằng văn bản, phù hợp với quy định pháp luật hiện hành.