Ai là người chủ trì xây dựng Dự thảo kết luận thanh tra chuyên ngành ngân hàng? Dự thảo kết luận thanh tra bao gồm những nội dung nào?

Nội dung chính

• Ai là người chủ trì xây dựng Dự thảo kết luận thanh tra chuyên ngành ngân hàng?
• Dự thảo kết luận thanh tra chuyên ngành ngân hàng bao gồm những nội dung nào?
• Trong quá trình xây dựng Dự thảo kết luận thanh tra chuyên ngành ngân hàng, người ra quyết định thanh tra có quyền yêu cầu đối tượng thanh tra giải trình không?

Ai là người chủ trì xây dựng Dự thảo kết luận thanh tra chuyên ngành ngân hàng?

Căn cứ khoản 1 Điều 24 Thông tư 36/2016/TT-NHNN quy định về xây dựng Dự thảo kết luận thanh tra như sau:

Xây dựng Dự thảo kết luận thanh tra

1. Sau khi nhận được báo cáo kết quả thanh tra và báo cáo bổ sung, làm rõ (nếu có) của Đoàn thanh tra, người ra quyết định thanh tra chỉ đạo Trưởng đoàn thanh tra chủ trì xây dựng Dự thảo kết luận thanh tra trình người ra quyết định thanh tra.

...

Theo đó, sau khi nhận được báo cáo kết quả thanh tra và báo cáo bổ sung, làm rõ (nếu có) của Đoàn thanh tra, người ra quyết định thanh tra chỉ đạo Trưởng đoàn thanh tra chủ trì xây dựng Dự thảo kết luận thanh tra trình người ra quyết định thanh tra.

Thanh tra chuyên ngành ngân hàng (Hình từ Internet)

Dự thảo kết luận thanh tra chuyên ngành ngân hàng bao gồm những nội dung nào?

Theo khoản 2 Điều 24 Thông tư 36/2016/TT-NHNN quy định về nội dung Dự thảo kết luận thanh tra như sau:

Xây dựng Dự thảo kết luận thanh tra

...

2. Dự thảo kết luận thanh tra phải có các nội dung sau đây:

a) Khái quát về đối tượng thanh tra;

b) Tình hình tài chính đối tượng thanh tra;

c) Kết quả kiểm tra, xác minh: Trình bày chi tiết kết quả kiểm tra, xác minh thực tế đối với từng nội dung thanh tra, nêu rõ các quy định pháp luật làm căn cứ để xác định hành vi vi phạm pháp luật, tính chất, mức độ vi phạm (nếu có);

d) Kết luận: Kết luận về việc thực hiện chính sách, pháp luật, nhiệm vụ, quyền hạn của đối tượng thanh tra thuộc nội dung thanh tra; đánh giá, nhận xét về việc vi phạm của các đối tượng có liên quan; xác định rõ tính chất, mức độ vi phạm quy định pháp luật, hậu quả, nguyên nhân, trách nhiệm của cơ quan, tổ chức, cá nhân đối với từng vi phạm (nếu có); đánh giá mức độ rủi ro, năng lực quản trị rủi ro, các rủi ro tiềm ẩn và hiệu quả hệ thống quản trị điều hành, hệ thống kiểm toán, kiểm soát nội bộ, hệ thống quản trị rủi ro của đối tượng thanh tra (nếu có); đánh giá tình hình tài chính của đối tượng thanh tra; kết luận khác (nếu có);

đ) Kiến nghị: Kiến nghị các biện pháp xử lý đối với các vi phạm phát hiện qua thanh tra (nếu có); kiến nghị cơ quan nhà nước có thẩm quyền sửa đổi, bổ sung, hủy bỏ hoặc ban hành văn bản quy phạm pháp luật đáp ứng yêu cầu quản lý nhà nước về tiền tệ và ngân hàng (nếu có); kiến nghị, yêu cầu đối tượng thanh tra có biện pháp hạn chế, giảm thiểu và xử lý rủi ro để đảm bảo an toàn hoạt động ngân hàng và phòng ngừa, ngăn chặn hành vi dẫn đến vi phạm pháp luật (nếu có); kiến nghị xử lý khác (nếu có).

...

Theo quy định trên, Dự thảo kết luận thanh tra chuyên ngành ngân hàng bao gồm những nội dung như:

+ Khái quát về đối tượng thanh tra.

+ Tình hình tài chính đối tượng thanh tra.

+ Kết quả kiểm tra, xác minh.

+ Kết luận.

+ Kiến nghị.

Trong quá trình xây dựng Dự thảo kết luận thanh tra chuyên ngành ngân hàng, người ra quyết định thanh tra có quyền yêu cầu đối tượng thanh tra giải trình không?

Theo quy định tại khoản 3, khoản 5 Điều 24 Thông tư 36/2016/TT-NHNN về xây dựng Dự thảo kết luận thanh tra như sau:

Xây dựng Dự thảo kết luận thanh tra

...

3. Trong quá trình xây dựng Dự thảo kết luận thanh tra, người ra quyết định thanh tra có quyền yêu cầu Trưởng đoàn thanh tra, thành viên Đoàn thanh tra báo cáo, yêu cầu đối tượng thanh tra giải trình để làm rõ những vấn đề dự kiến kết luận về nội dung thanh tra.

...

5. Trường hợp gửi Dự thảo kết luận thanh tra để đối tượng thanh tra giải trình thì việc giải trình của đối tượng thanh tra phải thực hiện băng văn bản kèm theo các thông tin, tài liệu, chứng cứ để chứng minh cho nội dung giải trình.

Trưởng đoàn thanh tra có trách nhiệm nghiên cứu, đề xuất với người ra quyết định thanh tra xử lý nội dung giải trình của đối tượng thanh tra.

Nội dung tiếp thu ý kiến giải trình của đối tượng thanh tra, ý kiến tham gia của cơ quan, tổ chức, cá nhân có liên quan (nếu có) và được lưu trong hồ sơ thanh tra.

...

Như vậy, trong quá trình xây dựng Dự thảo kết luận thanh tra, người ra quyết định thanh tra có quyền yêu cầu đối tượng thanh tra giải trình để làm rõ những vấn đề dự kiến kết luận về nội dung thanh tra.

Trường hợp gửi Dự thảo kết luận thanh tra để đối tượng thanh tra giải trình thì việc giải trình của đối tượng thanh tra phải thực hiện băng văn bản kèm theo các thông tin, tài liệu, chứng cứ để chứng minh cho nội dung giải trình.